GmbH-Finanzen: Liquidität in 48 Stunden statt in 60 Tagen

Vie­le klei­ne­re Fir­men, die im B2B-Geschäft als Auf­trag­neh­mer tätig sind, müs­sen damit leben, dass sie immer län­ge­re Zah­lungs­zie­le akzep­tie­ren müs­sen. Fol­ge: Die Liqui­di­tät muss … zwi­schen­fi­nan­ziert wer­den und das Aus­fall­ri­si­ko steigt, weil Rekla­ma­tio­nen und Regress­an­sprü­che bes­ser gegen Sie durch­ge­setzt wer­den kön­nen. Fol­ge ist auch, dass unter­des­sen immer mehr mit­tel­stän­di­sche Fir­men auf Fac­to­ring set­zen. In 2014 waren es nach Bran­chen­an­ga­ben bereits 3.400 Mit­tel­ständ­ler, die regel­mä­ßig über Fac­to­ring finan­zie­ren. Ins­ge­samt wur­den 2014 For­de­run­gen in der Höhe von 90 Mrd. EUR (2013: 70 Mrd. EUR) ver­kauft. Aller­dings sind Sie gut bera­ten, Vor- und Nach­tei­le des Fac­to­ring gut abzu­wä­gen. Je nach Zah­lungs­ziel, Umsatz­vo­lu­men, Rating, Boni­tät, Bran­che und Kapi­tal­markt­zins kos­tet Sie die Fac­to­ring-Finan­zie­rung zwi­schen 0,4 bis zu 2,0 des Umsat­zes. Dazu kom­men die Kos­ten für die Boni­täts­aus­kunft über Ihre Kun­den. Je nach Markt­si­tua­ti­on und Bran­che kann das bereits die kal­ku­lier­te Gewinn­mar­ge kos­ten. Des­we­gen sind eini­ge Unter­neh­men bereits dazu über­ge­gan­gen, die Fac­to­ring-Kos­ten mit zu kalkulieren.

Beson­ders inter­es­sant ist Fac­to­ring, wenn Sie kei­ne zusätz­li­chen Sicher­hei­ten mehr auf­bieten wol­len (oder kön­nen), um Ihre Liqui­di­tät über die Bank zu finan­zie­ren. Ent­schei­dend ist der Preis­ver­gleich, zumal die Preis­ge­stal­tung der meis­ten Anbie­ter nicht sehr trans­pa­rent gehal­ten ist. Preis­kom­po­nen­ten sind: Grund­ge­bühr, sog. Anlauf­kos­ten, kal­ku­la­to­ri­scher Zins, Gebühr für die Boni­täts­aus­kunft über den Rech­nungs­emp­fän­ger und even­tu­ell noch ande­re ver­steck­te Verwaltungskosten.